农业部关于转发《中国农业银行进一步加强乡镇企业信贷工作的意见》 的通知 发布单位（一九九三年二月五日农业部发布） （1993）农（企）函字第5号 发布日期1993-02-05 实施日期1993-02-05 　　　各省、自治区、直辖市及计划单列市乡镇企业局 　　　　　现将《中国农业银行进一步加强乡镇企业信贷工作的意见》转发给你 　　　们，请按照党的十四大关于“要继续大力发展乡镇企业，特别要扶持中西 　　　部地区和少数民族地区乡镇企业加快发展”的要求，结合当地实际情况， 　　　主动配合农业银行做好乡镇企业信贷工作。在当前资金供求矛盾突出的情 　　　况下，应在加强自身积累，积极融通资金的同时，强化财务管理，减少应 　　　收帐款，加速资金周转，全面提高信贷资金使用效益。 　　　　　对于《意见》中有些涉及到国家政策和财务制度的问题，如建立乡镇 　　　企业风险基金等，应从实际出发，进行调查研究，有什么情况及问题及时 　　　报告我部乡镇企业司。 　　　　　附件中国农业银行进一步加强乡镇企业信贷工作的意见 　　　 　　　 　　　　　　　　中国农业银行进一步加强乡镇企业信贷工作的意见 　　　 　　　　　为了学习贯彻国务院“关于促进乡镇企业持续健康发展”的通知精神， 　　　贯彻落实总行威海信贷工作会议提出的工作要求，进一步支持和促进乡镇 　　　企业的发展，把信贷管理提高到一个新的水平，针对当前信贷工作实际和 　　　面临的新情况，对今后一个时期乡镇企业信贷工作提出以下意见 　　　　　一、适应新形势，开拓新思路，积极支持乡镇企业再上新台阶 　　　　　邓小平同志南巡重要讲话之后，中央相继出台了一系列重大改革措施， 　　　整个国民经济进入了一个新的发展时期，给乡镇企业的发展创造了一个崭 　　　新的环境和机遇，但在新的形势下，乡镇企业信贷工作面临着许多困难和 　　　矛盾企业发展速度超常规增长，资金供求矛盾更加突出，宏观调控的任 　　　务更为艰巨；部分企业经济效益不理想，贷款占用结构不合理，信贷结构 　　　调整的难度很大；市场竞争更加激烈，乡镇企业面临新的挑战；对科技的 　　　需求更加迫切，而固定资产贷款投入十分短缺；企业经营机制的转换，要 　　　求银行的业务经营必须以经济效益为中心，而目前信贷资产质量不高、资 　　　金周转较慢、贷款收息率较低，制约了银行企业化经营；信贷队伍建设与 　　　经济发展的要求不适应，管理和服务手段落后，与现代化管理要求相距甚 　　　远。所以各级行必须面对现实，增强工作的紧迫感和责任感，牢固树立以 　　　业务经营为中心，以信贷为主体的指导思想；抓住机通，开拓经营，坚定 　　　不移地支持乡镇企业健康发展；牢固树立经济效益观念，按照社会主义市 　　　场经济的要求发放贷款，提高信贷资金的使用效益；充分发挥信贷对经济 　　　发展和革新技术的导向与杠杆作用，进一步支持企业深化改革，调整结构， 　　　技术进步，加强管理，提高经济效益。同时要树立贷款的风险防范观念， 　　　探索风险管理的新方法，确保贷款的安全、周转、有效。 　　　　　坚持以经济效益为中心，全面提高信贷资金使用效益，要正确处理速 　　　度与效益的关系，坚持谁有效益就支持淮，效益差的速度再快也不能支持。 　　　要从过去那种片面支持企业追求产值指标，盲目扩大基建规模，转向支持 　　　企业深化改革、革新技术，提高产品质量，开发新产品，发展外向型经济 　　　上来。 　　　　　坚持以国家产业政策为依据，以市场需求为导向，以经济效益为根本， 　　　重点调整好贷款的产业、区域、企业结构。 　　　　　坚持宏观调控与微观搞活的有机结合，在服从国家宏观调控的前提下， 　　　重点研究，建立新的资金投入机制，开辟新的资金投入渠道，以解决资金 　　　供求紧张的矛盾，支持乡镇企业保持合理、有效的增长速度。 　　　　　坚持贷款的安全性、周转性、效益性原则，重点加强信贷基础管理和 　　　风险防范。通过推行一系列行之有效的管理制度和方法，确保信贷资金的 　　　质量。 　　　　　根据以上指导思想和信贷原则，今后一个时期，要通过信贷结构的调 　　　整，使贷款在产业、区域、企业间的结构更趋合理；通过支持企业技术进 　　　步，使企业及产品上档次、上水平、上效益；通过强化信贷管理，使贷款 　　　占用状况进一步改善，两呆贷款逐步下降，信贷规模和资金得到充分利用， 　　　贷款的收息率明显提高。 　　　　　二、加强信贷投向管理，进一步调整和优化信贷的产业和区域结构。 　　　　　根据国民经济发展的要求，合理调整贷款在第一、二、三产业的结构、 　　　在东中西区域间的布局，实行信贷资金在产业、区域、产品，企业间的有 　　　效配置，是乡镇企业信贷工作的重要内容和长期任务。 　　　　　（一）充分发挥信贷的导向作用，进一步调整乡镇企业贷款的产业、 　　　产品结构。 　　　　　我国乡镇企业经过几年的不断调整，产业，产品结构逐步趋向合理， 　　　但还不尽完善。突出表现在区域间产业结构趋向，低水平的重复建设仍 　　　然存在，基础产业相对薄弱，第三产业严重滞后，加工企业发展偏多，一 　　　些高耗能、低效益，污染严重的企业还未得到根本抑制。因此，必须下决 　　　心抓好产业、产品结构的调整。 　　　　　在产业结构上要重。点支持开发利用当地资源的农产品加工业、原材 　　　料工业、建材工业；重点支持为农业和农村经济服务的农用工业和第三产 　　　业的发展。在产品结构上要重点支持深加工增值快的农产品生产；支持创 　　　汇、节汇产品、配套产品的生产；支持科技含量高的“高、新、尖”、“ 　　　名、特、优”产品的生产；支持为农业服务的农机、农资产品的生产；支 　　　持劳动密集型产品和人民生活相关的日用消费品的生产。 　　　　　当前，要积极贯彻落实中央关于加快发展第三产业的决定，积极支持 　　　乡镇第三产业的发展。积极支持乡镇第三产业，要重点支持投资少、见效 　　　快，效益好的商业，饮食业、旅游业的发展；支持乡村企业品生产要素和 　　　工业产品经销市场的形成与发展；在工业品生产集中、交通方便的商品集 　　　散地，支持一些规模较大。建设期短、见效快的综合性或专业性产品购销 　　　市场；持乡镇工业发展的基础行业的建设，包括兴办长短结合、水陆并举 　　　时交通运输业以及仓储业、保鲜业、搬运业的发展，为乡镇工业产品货畅 　　　其流奠定基础；支持与科技进步相关的新兴行业的发展，如咨询业、信息 　　　业、技术服务业等。 　　　　　（二）坚持分类指导的方针，合理调整信贷布局，进一步完善乡镇企 　　　业信贷的区域政策。 　　　　　为促进乡镇企业的全面发展，今后一个时期，在信贷政策上必须坚持 　　　因地制宜，分类指导，采取梯级开发，台阶推进的发展战略。 　　　　　东部地区（沿海开放地区、沿海、沿江开放城市、经济特区等）乡镇 　　　企业，在企业规模、技术力量、人才信息，产品市场等方面都具有一定优 　　　势，必须坚持在提高中求发展，今后一个时期信贷工作面临的主要任务是 　　　以国际市场为主，以科技产品为主，以规模效益为主，支持现有企业加快 　　　技术进步和技术改造，提高产品科技含量，带动产业、产品结构调整，推 　　　动区域优势全面发展，带动和幅射中西部地区乡镇企业的启动和发展，在 　　　信贷投向上要重点支持企业启用新技术，开发新产品，投身国际市场，发 　　　展一定规模。对技术含量高的外向型企业、三资企业、进口替代企业、与 　　　内地联营企业、劳动技术密集型企业要优先支持。 　　　　　大中城市效区的乡镇企业具有引进吸收国营企业技术、设备、人才、 　　　资金的优势，配套加工、联营合作是城郊乡镇企业的主要特征。农业银行 　　　要继续支持城郊型乡镇企业的发展。中央关于转换国营企业经营机制的决 　　　定一方面给国营企业注入了新的活力，使之可以与乡镇企业在同等条件下 　　　平等竞争；另一方面双方合作的可能性加大。各地农行要在积极支持国营 　　　企业转换经营机制，提高经济效益的同时，积极支持城乡企业的联营与合 　　　作，带动乡镇企业的发展。重点支持为国营企业配套产品的生产，支持与 　　　大中型企业组建企业集团的成员企业的发展。 　　　　　中西部地区是今后一个时期区域信贷政策调整的重点。这些地区乡镇 　　　企业发展与东部地区有比较明显的差距，而且这种差距有逐步拉大的趋势， 　　　如果不加速发展，必然牵制全国经济发展的步伐，影响第二步战略目标的 　　　实现。因此，农业银行要集中一部分信贷规模和资金，用于支持中西部地 　　　区乡镇企业的发展。 　　　　　支持中西部地区乡镇企业的发展，应实行因地制宜，扬长避短，集中 　　　与分散，发展与提高相结合的方针。坚持从实际出发，合理规划，量力而 　　　行，不能不顾客观实际，急于求成，搞遍地开花。坚持在支持现有企业上 　　　规模、上水平、上档次、上效益的基础上，适度新开一些起点较高的建设 　　　项目。坚持讲求经济效益的原则，以市场为导向，以产业政策为指导，只 　　　要产品有市场，质量有保证，经营有效益，不污染环境，不破坏资源，企 　　　业遵纪守法，能发展什么就支持什么。当前支持的重点应放到在产业上， 　　　应支持三大产业一起上，重点是二、三产业；在区域上，应重点支持依靠 　　　科技，起点较高的集中连片工业小区的开发与建设，以此带动运输，商业、 　　　饮食、服务业的发展，应重点支持三沿（沿边境、沿长江，沿城市）地区 　　　乡镇企业的发展。在企业结构上，实行“多轮驱动，多轨运行”的方针， 　　　支持集体，个体。三资，股份，各种联营企业一齐上，哪个轮子转得快， 　　　就支持谁发展，在信贷政策上一视伺仁。 　　　　　积极支持边境地区乡镇企业的发展。边境地区是我国对外开放的重要 　　　组成部分，是打通内陆地区经济发展的一个战略性通道，对促进中西部地 　　　区经济发展将会起到积极作用。沿边地区信贷工作的重点要紧紧围绕搞活 　　　边贸，带动工业的贸易加工和兴办乡镇第三产业。对适销对路的贸易品生 　　　产、加工、仓储、运输、饮食服务等应予积极支持。 　　　　　（三）支持企业深化改革，进一步优化贷款的企业结构。支持乡镇企 　　　业结构的调整并优化贷款的企业结构，一是要支持企业集团的发展。乡镇 　　　企业集团，是以骨干企业为核心，以名优产品为龙头，在生产、技术、经 　　　营、资金上相关的企业（含国营、城镇集体企业），科研单位及其它经营 　　　组织，为适应竞争的需要，在乎等自愿，互惠互利的基础上联合组成的经 　　　济艾体。因此在贷款发放中要实行集中倾斜；在信息、咨询、结算等方面 　　　要积极提供服务。二是要积极支持农村工业的成片开发勺建设，引导工业 　　　资本的相对集中，提高区域投资效益，加快农村城市化建设，改变目前乡 　　　村工业“散、小、低”的状况和村村点火，户户冒烟的粗放经营路子。要 　　　适当集中一部分信贷资金，重点支持各地兴办的农民城、工业小区、经济 　　　开发区等。三是积极支持股份制企业发展。股份制是企业组织结构调整的 　　　最佳选择，各地农行要积极支持，对经过工商登记，有股份合作制章程， 　　　利润分配和分红合理，经济效益好的股份制企业的合理资金需要，要重点 　　　支持。 　　　　　三、发挥信贷革新技术的杠杆作用，进一步完善科技信贷政策 　　　　　我国乡镇企业经过十几年的发展，科技水平不断提高，技术进步不断 　　　加快，企业对新技术。新工艺的需求日趋迫切。今后一个时期，必须集中 　　　一部分资金支持企业加快技术进步。 　　　　　（一）坚持分类指导，多层次发展的方针。对东部地区应支持企业在 　　　采用适用技术的同时，吸纳高新技术，发展高新尖产品的生产，实现产品 　　　外向化，中、西部地区要支持企业选择适用技术和传统伎艺开发本地资源， 　　　抓好骨干龙头企业的技术进步，在大城市郊区和技术基础力量较为雄厚的 　　　地区，要支持企业与科研院校、科研单位横向联合，或发展技术、资金股 　　　份制。在科技项目上，要重点支持“星火”“火炬”等科技计划的实施； 　　　支持技术起点高、幅射力强、经济效益好的科技项目；在科技区域上要重 　　　点支持科技区域的建设。对各地举办的各类科技开发区应予积极支持，对 　　　国家级的“星火”示范区，“火炬带”、“高新技术产业开发区”、“科 　　　技园”等应增大科技信贷的倾斜度。同时要支持各行业的技术进步。要根 　　　据国家对行业技术管理的要求，选择一批骨干企业进行示范，以推动整个 　　　行业技术水平的提高。 　　　　　（二）坚持两手抓。一手抓支持企业引进技术，武装自我。重点支持 　　　企业购买技术专利，掌握知识产权，促进科研成果的转化，使相当一部分 　　　科学技术在乡镇企业开花结果、扎根安家；一手抓支持企业自身研制、开 　　　发和利用，重点支持厂办科研和有条件自我研制开发新技术的企业开发新 　　　产品，消化新技术，并有针对性地支持企业开发一代、研制一代、储备一 　　　代、生产一代。 　　　　　（三）支持农村科技市场的形成与发展。近几年，一些地方农村科技 　　　市场己悄然崛起，要支持乡镇企业投身这一领域，通过购买科研成果、技 　　　术专利来推动企业的技术进步，推动知识产权的流动，促进科研成果的转 　　　化，促进科技市场的形成。 　　　　　四、强化信贷职能，改进和完善信贷调控手段，宗善贷款的投入机制。 　　　　　目前乡镇企业发展中，资金供求矛盾十分突出。因此必须坚持多渠道 　　　筹集资金，用好用足现有信贷政策。 　　　　　（一）改善乡镇企业贷款的计划管理，今后凡核定给各行的乡镇企业 　　　贷款计划，其中不再核定固定资产贷款计划，由各行根据当地实际情况自 　　　行掌握固定资产贷款比例。 　　　　　（二）乡镇企业贷款规模在保证年末不穷破贷款规模的前提下，年度 　　　中间可做灵活调节，加速融通周转。 　　　　　（三）办好各种专项贷款。为碉保信贷的产业，产品、区域政策的贯 　　　彻落实，今后一个时期，总行将继续举办“贸工农”、“星火计划”、“ 　　　农村电力”、“少数民族地区贴息”等专顶贷款，并根据实际情况调整专 　　　项贷款计划，实行指导性管理。各种专顶贷款一律实行项目管理，项目的 　　　筛选实行双线上报，由银行独立下达项目贷款计划，贷与不贷，贷多贷少， 　　　由经营行自主决策。 　　　　　要用好用活中西部地区专项贷款。国务院决定到2000年前每年增加50 　　　亿元贷款规模用于支持中西部地区乡镇企业的发展。贷款的使用和分配要 　　　坚持“两挂钩”、“一照顾”、“一集中”、“一坚持”的原则。贷款的 　　　分配与使用应与当地信贷资金供应状况挂钩，与贷款效益挂钩，对信贷资 　　　金短缺、贷款效益不好的行应减少贷款规模的分配；在同等条件下，对老、 　　　少、边、穷地区应给予适当照顾；要适当集中一部分贷款规模，集中用于 　　　区域经济开发和重点项目的建设，要坚持贷款的自主权，按借贷资本的本 　　　质要求经营贷款。 　　　　　（四）为增加贷款的有效投入，强化宏观调控职能，总行或分行对固 　　　定资产贷款（含专项贷款）适当集中一部分规模统筹使用，重点扶持一些 　　　全局性、示范性项目。 　　　　　（五）根据职能转换的要求，各级管理行要努力开办自营信贷业务， 　　　其形式包括直接贷款、联合贷款、委托贷款等。贷款投放的重点是优势地 　　　区、优势产业、优势项目。各行应通过自办信贷业务，解决下属行一些难 　　　以承受的较大项目贷款，提高农业银行的知名度，并促进信贷管理水平的 　　　提高。 　　　　　（六）实行新增贷款规模与搞活贷款存量挂钩。总行在分配新增贷款 　　　规模时，对各行搞活的存量贷款，将按一定比例挂钩。具体操作同总行制 　　　定的业务经营计划相衔接，严格考核管理。 　　　　　（七）灵活调节，用好用足现有贷款规模。为了支持农村工业全面发 　　　展，从明年起凡是与国营工业组成的各种联营、联合。股份制和企业集团 　　　的乡镇工业，其贷款规模可以与工业贷款规模调节使用。对农村建制镇所 　　　辖的镇办工业可同城镇集体工业同等对待，两者规模可相互调剂，相互融 　　　通。 　　　　　（八）加强项目与计划的衔接，接高贷款规模的利用率。一是要加强 　　　项目管理，建立固定资产项目库制度，改变“计划等项目”的状况。二是 　　　专项贷款计划与项目要限期衔接，提高效率，过期不候。三是加强计划间 　　　的调节，设备贷款计划在未使用前，可以调剂用于流动资金贷款，世可反 　　　之调剂。 　　　　　五、强化贷款的风险管理，建立和完善信贷资产的安全保障机制。 　　　　　（一）坚持贷款的自主决策权。乡镇企业是农村经济发展的热点，来 　　　自各方面的千预较多。农业银行支持乡镇企业发展必须坚持贷款的自主决 　　　策权。发放贷款应考虑有关部门的意见和要求，但绝不能以部门代替银行 　　　决策。贷与不贷，贷多贷少，应根据经济效益由经营行自主审查，自主决 　　　策，自主放款。 　　　　　（二）进一步完善项目贷款管理制度。根据项目贷款管理要求，应建 　　　立必要的项目贷款管理制度。一是建立贷款项目库制度。通过建立备选项 　　　目、意向项目、贷款项目库，提高项目的选择度和承贷面。二是建立项目 　　　档案管理制度。凡是立项贷款的项目，都要建立项目档案，档案资料要齐 　　　全，并进行经常性分析，随时掌握贷款项目的建设，生产经营、资金营运 　　　状况，为贷款的管理奠定基础。三是建立项目总结报告制度，项目贷款一 　　　经发放，应定期（一般半年）反映项目建设中资金，贷款到位及使用情况。 　　　项目竣工后，进行认真总结，写出专题报告报审批行。 　　　　　（三）全面推行乡镇企业风险基金制度。为增强企业抗风险能力，及 　　　时清偿贷款债务和弥补贷款企业亏损，应在全国范围内建立和推广乡镇企 　　　业风险基金制度。风险基金的来源，可从企业上交的管理费中提取，从主 　　　管部门收取的利润中提取，从承包、租赁企业职工上交的风险抵押金中提 　　　取，从企业销售收入中直接提取等等。风险基金要专户存储，专款专用。 　　　主要用于归还关停、亏损企业贷款，一般不得用于其它开支。对实行风险 　　　基金的县、乡、企业，可实行优惠政策，贷款可优先安排，项目可优先衔 　　　接，对以险基金归还的贷款其规模和资金仍留当地使用。 　　　　　（四）试行贷款风险度管理方法，贷款风险度管理是新形势下信贷管 　　　理的一种新模式，是继过去一些管理方法的深化和改革，它具有管理上的 　　　科学性，客观性和国际通用性。各地可根据本地情况，逐步试行贷款风险 　　　度管理，在贷款发放前，依据测定的风险系数，预测出风险度。并随时掌 　　　握风险度的变化，针对不同的险度，采取柏应的措施加以管理。 　　　　　（五）根据不同情况选择可靠的贷款方式。对一些信用好、效益高、 　　　风险小、额度少的企业发放贷款可实行信用方式外，其他贷款一律实行担 　　　保、抵押方式。对过去没有办理抵押、担保的，要抓紧清理补办。根据乡 　　　镇企业贷款的实际情况，可以采取区域经济担保方式。发放担保、抵押贷 　　　款，必须严格按照有关规定办理，必须对担保人的担保资格和抵押物的变 　　　规能力进行严格审查，使这种方式真正起到保证信贷资金安全的作用。 　　　　　（六）全面推行信贷规范化管理，保证贷款管理制度的落实。威海会 　　　议制定并通过了全国统一的信贷管理规范，成为信贷管理的基本准则。各 　　　地应结合本地实际，按照乡镇企业信贷的特点制定具体的实施办法，严格 　　　按程序操作，确保信贷资金的安全运转。 　　　　　（七）建立信贷资金的“双保险”制度。一是要求贷款企业都应参加 　　　财产保险，并作为贷款条件。对支付保费有困难的企业可以发放贷款。二 　　　是在可能的情况下，可配合有关部门试办信贷保险。 　　　 　　　 　　　　　（八）普及电脑的应用，促进信贷管理手段的现代化。信贷管理规范 　　　化的落实，办公效率的提高，贷款决策的科学性，服务手段的现代化，都 　　　离不开电脑的应用，根据一些行的经验，信贷部门直接掌握电脑并结合信 　　　贷管理开发软件是切实可行的。各行在办公经费、电脑配备等方面对信贷 　　　部门要给予优先考虑。要注意培养和引进复合型人才，即懂得信贷业务又 　　　懂电脑应用技术，争取在较短时间内，使信贷管理水平有新的提高。 　　　　　六、落实贷款责任制度，建立和完善贷款管理的制约机制（一）积极 　　　推行审贷岗位分离制，把贷款的调查管理、审查核准、检查监测适当分解， 　　　落实职责，要结合乡镇企业贷款特点和信贷队伍状况明确岗位职责，制定 　　　操作办法，并要作到合理分工，协调动作、提高效率，确有效益。岗位分 　　　离目前应在工业信贷内部进行。根据总行试。卢方案的要求，各省可根据 　　　本地实际情况，加快试点逐步推行。 　　　　　（二）建立贷款管理责任制。根据“谁经营，谁决策，谁负责”的原 　　　则，在决策层应建立以经营行行长为中心的贷款管理责任制。由经营行行 　　　长行使贷款决策权井承担相应的责任，信贷部门应对行长负责。在基层要 　　　建立贷款管理个人责任制。明确每个信贷员的具体职责，信贷员必须按职 　　　责和规定的程序进行工作。在明确各自的职责同时，要建立相应的奖惩制 　　　度，对信贷员工作的好环，要定期作出评价，并相应采取奖惩措施。对决 　　　策无误，工作成果显著的领导干部和信贷员要给予通报表扬，列入政绩考 　　　核，增发奖金、晋升工资等。上级行祁党政部门颁发的各种物质奖励（含 　　　奖改），应落实到岗到人，对违反政策制度，玩忽职守、以权谋私等造成 　　　的贷款损失，要给予通报批评、扣发奖金、下调工资、撤销职务、调离岗 　　　位等处分，情节严重和触犯法律的要追究法律责任。 　　　　　（三）进一步完善贷款的监测考核制度，贷款的监测考核是反映贷款 　　　占用状况和制定信贷政策的依据。根据农业银行转换经营机制的要求，乡 　　　镇企业贷款监测考核指标应作进一步的调整和完善，考核指标应根据搞好 　　　银行业务经营，提高贷款使用效益来确定。从今年起乡镇企业贷款主要考 　　　核到期贷款收回率、信贷规模利用率、贷款利息收回率、两呆贷款占用率 　　　等指标。要把考核指标分解到岗，落实到人。要加强系统内的考核监测， 　　　定期分析，发现问题及时反馈调节，促进信贷资金加速周转，提高效益。